年収800万円は給与所得者の上位約15%に位置し、税負担が重くなり始める年収帯です。給与所得控除の上限（195万円、年収850万超）に近づくため、節税対策が特に重要です。
この年収帯でのポイント
所得税率20%が広範に適用されます。年収850万円を超えると給与所得控除が頭打ち（195万円）になるため、この付近から税負担の増加ペースが加速します。iDeCo、NISA、ふるさと納税を組み合わせた総合的な節税・資産形成戦略が求められます。
年収800万円の所得税はいくら？【2026年税制改正対応】早見表
2026年税制改正対応
基礎控除95万円（所得132万以下）
給与所得控除55万〜195万
社保概算15%
復興特別所得税2.1%込
年収800万円の所得税（扶養なしの場合）
370,112 円/年
月額: 30,842 円 | 実効税率: 4.63% | 最高税率: 20%
年収800万円前後の所得税 早見表
年収750万〜850万円・10万円刻み（2026年税制、社保概算15%）
| 年収 | 給与所得控除 | 課税所得 | 所得税 | 復興税 | 合計税額 | 実効税率 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 750万円 | 1,850,000円 | 3,575,000円 | 281,463円 | 6,037円 | 293,537円 | 3.91% |
| 760万円 | 1,860,000円 | 3,650,000円 | 296,148円 | 6,352円 | 308,852円 | 4.06% |
| 770万円 | 1,870,000円 | 3,725,000円 | 310,833円 | 6,667円 | 324,167円 | 4.21% |
| 780万円 | 1,880,000円 | 3,800,000円 | 325,518円 | 6,982円 | 339,482円 | 4.35% |
| 790万円 | 1,890,000円 | 3,875,000円 | 340,203円 | 7,297円 | 354,797円 | 4.49% |
| 800万円 | 1,900,000円 | 3,950,000円 | 354,888円 | 7,612円 | 370,112円 | 4.63% |
| 810万円 | 1,910,000円 | 4,025,000円 | 369,573円 | 7,927円 | 385,427円 | 4.76% |
| 820万円 | 1,920,000円 | 4,100,000円 | 384,258円 | 8,242円 | 400,742円 | 4.89% |
| 830万円 | 1,930,000円 | 4,175,000円 | 398,943円 | 8,557円 | 416,057円 | 5.01% |
| 840万円 | 1,940,000円 | 4,250,000円 | 413,628円 | 8,872円 | 431,372円 | 5.14% |
| 850万円 | 1,950,000円 | 4,325,000円 | 428,313円 | 9,187円 | 446,687円 | 5.26% |
※扶養0人：基礎控除。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。
| 年収 | 給与所得控除 | 課税所得 | 所得税 | 復興税 | 合計税額 | 実効税率 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 750万円 | 1,850,000円 | 3,195,000円 | 217,338円 | 4,662円 | 226,662円 | 3.02% |
| 760万円 | 1,860,000円 | 3,270,000円 | 224,681円 | 4,819円 | 234,319円 | 3.08% |
| 770万円 | 1,870,000円 | 3,345,000円 | 236,429円 | 5,071円 | 246,571円 | 3.20% |
| 780万円 | 1,880,000円 | 3,420,000円 | 251,114円 | 5,386円 | 261,886円 | 3.36% |
| 790万円 | 1,890,000円 | 3,495,000円 | 265,799円 | 5,701円 | 277,201円 | 3.51% |
| 800万円 | 1,900,000円 | 3,570,000円 | 280,484円 | 6,016円 | 292,516円 | 3.66% |
| 810万円 | 1,910,000円 | 3,645,000円 | 295,169円 | 6,331円 | 307,831円 | 3.80% |
| 820万円 | 1,920,000円 | 3,720,000円 | 309,854円 | 6,646円 | 323,146円 | 3.94% |
| 830万円 | 1,930,000円 | 3,795,000円 | 324,539円 | 6,961円 | 338,461円 | 4.08% |
| 840万円 | 1,940,000円 | 3,870,000円 | 339,224円 | 7,276円 | 353,776円 | 4.21% |
| 850万円 | 1,950,000円 | 3,945,000円 | 353,909円 | 7,591円 | 369,091円 | 4.34% |
※扶養1人：基礎控除 + 扶養控除38万×1人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。
| 年収 | 給与所得控除 | 課税所得 | 所得税 | 復興税 | 合計税額 | 実効税率 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 750万円 | 1,850,000円 | 2,815,000円 | 180,136円 | 3,864円 | 187,864円 | 2.50% |
| 760万円 | 1,860,000円 | 2,890,000円 | 187,479円 | 4,021円 | 195,521円 | 2.57% |
| 770万円 | 1,870,000円 | 2,965,000円 | 194,821円 | 4,179円 | 203,179円 | 2.64% |
| 780万円 | 1,880,000円 | 3,040,000円 | 202,164円 | 4,336円 | 210,836円 | 2.70% |
| 790万円 | 1,890,000円 | 3,115,000円 | 209,506円 | 4,494円 | 218,494円 | 2.77% |
| 800万円 | 1,900,000円 | 3,190,000円 | 216,849円 | 4,651円 | 226,151円 | 2.83% |
| 810万円 | 1,910,000円 | 3,265,000円 | 224,191円 | 4,809円 | 233,809円 | 2.89% |
| 820万円 | 1,920,000円 | 3,340,000円 | 235,450円 | 5,050円 | 245,550円 | 2.99% |
| 830万円 | 1,930,000円 | 3,415,000円 | 250,135円 | 5,365円 | 260,865円 | 3.14% |
| 840万円 | 1,940,000円 | 3,490,000円 | 264,820円 | 5,680円 | 276,180円 | 3.29% |
| 850万円 | 1,950,000円 | 3,565,000円 | 279,505円 | 5,995円 | 291,495円 | 3.43% |
※扶養2人：基礎控除 + 扶養控除38万×2人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。
所得税計算の内訳（扶養なしの場合）
| 年収（額面） | 8,000,000 円 |
|---|---|
| 給与所得控除 | -1,900,000 円 |
| = 給与所得 | 6,100,000 円 |
| 基礎控除（2026年改正） | -950,000 円 |
| 社会保険料控除（概算15%） | -1,200,000 円 |
| = 課税所得 | 3,950,000 円 |
| 所得税（税率表適用） | 354,888 円 |
| 復興特別所得税（2.1%） | +7,612 円 |
| 所得税額 合計 | 370,112 円 |
年収vs所得税額グラフ
年収800万円の所得税ガイド
よくある質問
年収800万円の所得税はいくらですか？
年収800万円（独身・扶養なし）の場合、所得税＋復興特別所得税は年間約370,112円です。実効税率は約4.63%です。
年収850万円を超えると税金がどう変わりますか？
年収850万円を超えると給与所得控除が195万円で頭打ちになります。それ以上の年収増加は全額が給与所得に上乗せされるため、税負担の増加ペースが加速します。
年収800万円で扶養家族がいるとどのくらい税金が減りますか？
扶養親族1人（16歳以上）の場合、所得税は約292,516円に軽減され、独身と比べて約77,596円の減税になります。2人の場合は約226,151円です。
年収別 所得税早見表
他の年収帯の所得税をチェック
免責事項:
本ページの計算結果はあくまで概算・目安であり、実際の金額とは異なる場合があります。
社会保険料は年収の約15%として概算計算しています。扶養親族は16歳以上の一般扶養親族を想定しています。
住宅ローン控除・医療費控除・iDeCo等の所得控除は含まれていません。
個人の事情（各種控除、企業独自の保険組合料率など）により結果は変動します。
正確な金額は税務署・税理士等の専門家にご相談ください。
税率・控除額は2026年3月時点のデータに基づいています。