iDeCo・退職金 受取最適化シミュレーター
最終更新: 2026年3月
2026年10年ルール対応 — iDeCoと退職金の受取方法を比較し、手取りを最大化する最適戦略を見つけます。
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シミュレーション結果
最も手取りが多いパターン
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税額合計: -
全パターン比較
| パターン | 総受取額 | 税額合計 | 手取り額 | 差額 |
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選択パターンの詳細内訳
解説
10年ルールとは（2026年改正）
2026年1月1日以降に退職金を受け取る場合、退職所得控除の重複排除期間が従来の5年（iDeCoは19年）から10年に延長されました。
- iDeCoの一時金を受け取った後、10年以内に退職金を受け取ると（またはその逆）、重複する加入/勤続年数分の退職所得控除が減額される
- 10年超の間隔をあければ、それぞれ独立して退職所得控除をフル適用できる
- 同時に受け取る場合は、勤続年数と加入年数のうち長い方で一本化して控除を計算
退職所得控除の計算方法
退職所得控除は勤続年数（またはiDeCo加入年数）に応じて決まります。
- 20年以下: 年数 x 40万円（最低80万円）
- 20年超: 800万円 +（年数 - 20）x 70万円
退職所得 =（退職金 - 退職所得控除）x 1/2 として計算され、他の所得とは分離して課税されます。
公的年金等控除（年金受取の場合）
iDeCoを年金形式で受け取る場合、公的年金等控除が適用されます。ただし、他の公的年金（厚生年金・国民年金）と合算されるため、控除枠を超えた分は雑所得として課税されます。
- 65歳未満: 年間130万円以下なら60万円控除
- 65歳以上: 年間330万円以下なら110万円控除
- 年金額が多い場合は控除率が段階的に低下
iDeCoの受取戦略
最適な受取方法は個人の状況により異なりますが、一般的なポイントは以下の通りです。
- 退職金が少ない場合: 同時一時金（パターンA）が有利になりやすい
- 退職金が多い場合: iDeCo先行（パターンB）で10年以上あけると、控除を二重に活用できる
- 他の公的年金が少ない場合: 年金受取（パターンD）で公的年金等控除を有効活用できる
- 60歳で退職・iDeCo受取の場合: iDeCoを60歳で受け取り、退職金を70歳以降に繰延べられるなら控除を最大化できる（実際には退職金は退職時受取が一般的）
よくある質問
2026年の10年ルールとは何ですか？
2026年1月1日以降に受け取る退職金について、退職所得控除の重複排除期間がこれまでの5年（iDeCoは19年）から10年に延長されました。iDeCoの一時金と退職金を別々に受け取る場合、10年以上の間隔をあけないと退職所得控除が重複分だけ減額されます。これにより、受取順序やタイミングの最適化がより重要になっています。
iDeCoは一時金と年金のどちらで受け取るのがお得ですか？
一概には言えません。一時金受取は退職所得控除が使えるため税負担が軽くなりやすいですが、退職金との重複排除（10年ルール）の影響を受けます。年金受取は公的年金等控除が使えますが、他の公的年金と合算されるため、公的年金額が多い方は雑所得が増えて税負担が重くなる場合があります。本シミュレーターで具体的に比較することをおすすめします。
退職金とiDeCoの受取順序はどちらが先がお得ですか？
一般的にはiDeCoを先に一時金で受け取り、退職金を後から受け取る方が有利なケースが多いです。これはiDeCoの加入年数が勤続年数より短いことが多く、先にiDeCoの控除を使い切り、後から退職金で勤続年数ベースの大きな控除を使う方が、10年ルールの影響を最小化できるためです。ただし個々の条件により異なるため、シミュレーションでの確認が重要です。
ご注意
本シミュレーションは簡易計算であり、実際の税額とは異なる場合があります。
復興特別所得税（2.1%）は所得税に含めて計算しています。住民税は一律10%で計算しています。
社会保険料（国民健康保険等）への影響は考慮していません。正確な税額は税理士等の専門家にご相談ください。