NISA vs iDeCo どっちが得？比較シミュレーター

NISAとiDeCoの違いを徹底解説

NISAとiDeCoの違い早見表

iDeCoの最大のメリット: 所得控除

iDeCoの掛金は全額が所得控除（小規模企業共済等掛金控除）の対象です。年収500万円の会社員が月23,000円を拠出する場合、年間27.6万円が課税所得から控除され、所得税率10%+住民税率10%で年間約5.5万円の節税になります。年収が高いほど（所得税率が高いほど）節税効果は大きくなります。

NISAの最大のメリット: 流動性と非課税枠の大きさ

NISAはいつでも売却・引出しが可能で、生涯1,800万円という大きな非課税枠があります。ライフイベント（住宅購入、教育資金など）で資金が必要になったときにすぐ使える安心感は、60歳まで引き出せないiDeCoにはないメリットです。また、売却後は非課税枠が翌年復活するため、長期的に柔軟な運用が可能です。

併用のメリット

NISAとiDeCoは併用可能であり、それぞれの長所を活かす組み合わせが理想的です。まずiDeCoで節税効果を得ながら老後資金を確保し、残りの投資可能額をNISAに回すことで、節税と流動性を両立できます。特に年収が高い方は、iDeCoの節税メリットをNISAで取りこぼさないよう、両方を最大限活用しましょう。

よくある間違い

• 「iDeCoは損」という誤解: 受取時に課税されますが、拠出時の所得控除効果の方が大きいケースがほとんどです。特に高所得者は受取時の実効税率が拠出時より低くなることが多く、大きなメリットがあります。
• 「NISAだけで十分」という誤解: NISAには所得控除がないため、iDeCoの節税分を見逃しています。年収500万円で30年運用すると、iDeCoの節税累計は100万円以上になるケースもあります。
• 「iDeCoは60歳まで引き出せないから不安」: 逆に言えば確実に老後資金を確保できるメリットです。生活防衛資金を別途確保した上で、引出し制限をデメリットと捉えすぎないことが重要です。

よくある質問（FAQ）