確定申告が必要な人チェッカー【2026年版】

確定申告が必要な人とは？

確定申告とは、1月1日〜12月31日の1年間の所得と税額を計算し、翌年2月16日〜3月15日の間に税務署に申告する手続きです。会社員は通常、年末調整で税金の精算が完了しますが、以下のケースでは確定申告が必要です。

確定申告が「必須」のケース

• 給与の年収が2,000万円超の場合
• 副業の所得が20万円超の場合（給与所得以外の所得）
• 2か所以上から給与を受けている場合（従たる給与が20万円超）
• 個人事業主・フリーランスの場合
• 不動産収入や株式の譲渡益（源泉徴収なし口座）がある場合
• 退職所得で「退職所得の受給に関する申告書」を提出していない場合

確定申告をした方が「お得」なケース（還付申告）

• 医療費控除を受けたい場合（年間10万円超の医療費）
• 住宅ローン控除の初年度
• ふるさと納税でワンストップ特例を使わない場合
• 年の途中で退職し、年末調整を受けていない場合
• 災害・盗難による雑損控除を受ける場合
• 株式投資で損失が出た場合（損益通算・繰越控除）

確定申告の必要書類チェックリスト

確定申告に必要な書類を確認しておきましょう。申告内容に応じて必要な書類が異なります。

全員共通

• マイナンバーカード（または通知カード＋本人確認書類）
• 源泉徴収票（給与所得者の場合）
• 銀行口座情報（還付金の振込先）

副業・事業所得がある場合

• 収入がわかる書類（支払調書・売上帳簿など）
• 経費の領収書・レシート
• 青色申告の場合: 帳簿類（総勘定元帳・仕訳帳など）

各種控除を受ける場合

• 医療費控除: 医療費の領収書・明細書
• 住宅ローン控除: 借入金年末残高等証明書・登記事項証明書
• ふるさと納税: 寄付金受領証明書
• 生命保険料控除: 保険会社の控除証明書
• iDeCo: 小規模企業共済等掛金払込証明書

e-Taxでの申告手順

e-Tax（電子申告）を利用すれば、自宅からオンラインで確定申告ができます。スマートフォンからもマイナンバーカードを使って申告可能です。

1. マイナポータルにログイン
   マイナンバーカードとスマートフォン（またはICカードリーダー）を準備します。
2. 確定申告書等作成コーナーにアクセス
   国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」をクリックします。
3. 収入・所得を入力
   源泉徴収票の内容や副業の収入・経費を入力します。マイナポータル連携を使えば、自動で情報が取り込まれます。
4. 控除を入力
   医療費控除・住宅ローン控除・ふるさと納税など、該当する控除を入力します。
5. 申告書を送信
   内容を確認し、電子署名をして送信します。受信通知がメッセージボックスに届けば完了です。
6. 還付金を受け取る
   還付がある場合、e-Taxなら約2〜3週間で指定口座に振り込まれます。

よくある質問（FAQ）

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