年金の繰り上げ・繰り下げ受給とは
日本の公的年金は原則として65歳から受給開始ですが、60歳〜75歳の間で受給開始時期を選択できます。早めに受給する「繰り上げ受給」と、遅らせる「繰り下げ受給」の仕組みを理解し、最適なタイミングを検討しましょう。
繰り上げ受給（60歳〜64歳）
65歳より前に年金を受け取ることができますが、受給額が永久に減額されます。2022年4月以降に60歳になる方は、1ヶ月あたり0.4%の減額が適用されます（改正前は0.5%）。
- 60歳受給開始：0.4% x 60ヶ月 = 24%減額
- 62歳受給開始：0.4% x 36ヶ月 = 14.4%減額
- 64歳受給開始：0.4% x 12ヶ月 = 4.8%減額
繰り下げ受給（66歳〜75歳）
65歳以降に受給開始を遅らせると、年金額が1ヶ月あたり0.7%増額されます。2022年4月から、上限が70歳から75歳に延長されました。
- 66歳受給開始：0.7% x 12ヶ月 = 8.4%増額
- 68歳受給開始：0.7% x 36ヶ月 = 25.2%増額
- 70歳受給開始：0.7% x 60ヶ月 = 42%増額
- 75歳受給開始：0.7% x 120ヶ月 = 84%増額
加給年金への影響
厚生年金に20年以上加入し、65歳未満の配偶者がいる場合、加給年金（年約39.7万円）を受け取れます。ただし、繰り下げ待機中は加給年金を受け取れないため、繰り下げのメリットが相殺される場合があります。
繰り上げ・繰り下げ判断のポイント
- 健康状態：長生きする自信がある場合は繰り下げが有利。
- 他の収入：退職金や貯蓄で65歳以降の生活費をまかなえるなら繰り下げを検討。
- 配偶者：加給年金の該当有無で損益分岐点が変わる。
- 税金・社会保険料：年金額が増えると税金や社会保険料の負担も増える点に注意。
- 在職老齢年金：65歳以降も働く場合、給与と年金の合計が50万円を超えると年金が減額される。