暗号資産（仮想通貨）税金シミュレーター【2026年分離課税対応】

2026年分の所得から、暗号資産の所得は「申告分離課税」の対象となり、一律20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）で課税されます。従来の総合課税（最大55.945%）と比べて、特に高所得者にとって大幅な税負担の軽減となります。

分離課税への移行に伴い、暗号資産取引で生じた損失を翌年以降3年間にわたって繰り越し、将来の暗号資産の利益と相殺できる制度です。株式やFXの繰越控除と同様の仕組みで、損失が出た年も含めて確定申告が必要です。

2026年以降、暗号資産の損益は株式・FX等の他の金融所得と損益通算が可能になります。例えば、暗号資産で損失が出て株式で利益が出た場合、それらを相殺して税負担を軽減できます。ただし、給与所得や事業所得などの総合課税の所得とは通算できません。

はい、暗号資産で利益が出た場合は確定申告が必要です。分離課税は「源泉徴収」ではなく「申告分離課税」のため、自分で確定申告を行って納税します。繰越控除を利用する場合も、損失が出た年を含めて毎年確定申告が必要です。

課税所得が約330万円以下の場合、総合課税の税率（所得税5〜10%＋住民税10%）が分離課税の20.315%より低くなるため、総合課税の方が有利なケースもあります。ただし2026年以降は分離課税が強制適用されるため、選択の余地はありません。本シミュレーターで具体的な税額差を確認できます。