年収800万円の所得税はいくら？【2026年税制改正対応】早見表

2026年税制改正対応基礎控除104万円（所得489万以下）給与所得控除74万〜195万社保概算15% 復興特別所得税2.1%込

年収800万円の所得税（扶養なしの場合）

427,288 円/年

月額: 35,607 円 | 実効税率: 5.34% | 最高税率: 20%

年収800万円前後の所得税早見表

年収750万〜850万円・10万円刻み（2026年税制、社保概算15%）

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
750万円	1,850,000円	3,855,000円	336,287円	7,213円	350,713円	4.68%
760万円	1,860,000円	3,930,000円	350,972円	7,528円	366,028円	4.82%
770万円	1,870,000円	4,005,000円	365,657円	7,843円	381,343円	4.95%
780万円	1,880,000円	4,080,000円	380,342円	8,158円	396,658円	5.09%
790万円	1,890,000円	4,155,000円	395,027円	8,473円	411,973円	5.21%
800万円	1,900,000円	4,230,000円	409,712円	8,788円	427,288円	5.34%
810万円	1,910,000円	4,305,000円	424,397円	9,103円	442,603円	5.46%
820万円	1,920,000円	4,380,000円	439,082円	9,418円	457,918円	5.58%
830万円	1,930,000円	4,455,000円	453,767円	9,733円	473,233円	5.70%
840万円	1,940,000円	4,530,000円	468,452円	10,048円	488,548円	5.82%
850万円	1,950,000円	4,605,000円	483,137円	10,363円	503,863円	5.93%

※扶養0人：基礎控除。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
750万円	1,850,000円	3,475,000円	261,883円	5,617円	273,117円	3.64%
760万円	1,860,000円	3,550,000円	276,568円	5,932円	288,432円	3.80%
770万円	1,870,000円	3,625,000円	291,253円	6,247円	303,747円	3.94%
780万円	1,880,000円	3,700,000円	305,938円	6,562円	319,062円	4.09%
790万円	1,890,000円	3,775,000円	320,623円	6,877円	334,377円	4.23%
800万円	1,900,000円	3,850,000円	335,308円	7,192円	349,692円	4.37%
810万円	1,910,000円	3,925,000円	349,993円	7,507円	365,007円	4.51%
820万円	1,920,000円	4,000,000円	364,678円	7,822円	380,322円	4.64%
830万円	1,930,000円	4,075,000円	379,363円	8,137円	395,637円	4.77%
840万円	1,940,000円	4,150,000円	394,048円	8,452円	410,952円	4.89%
850万円	1,950,000円	4,225,000円	408,733円	8,767円	426,267円	5.01%

※扶養1人：基礎控除 + 扶養控除38万×1人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
750万円	1,850,000円	3,095,000円	207,548円	4,452円	216,452円	2.89%
760万円	1,860,000円	3,170,000円	214,891円	4,609円	224,109円	2.95%
770万円	1,870,000円	3,245,000円	222,233円	4,767円	231,767円	3.01%
780万円	1,880,000円	3,320,000円	231,534円	4,966円	241,466円	3.10%
790万円	1,890,000円	3,395,000円	246,219円	5,281円	256,781円	3.25%
800万円	1,900,000円	3,470,000円	260,904円	5,596円	272,096円	3.40%
810万円	1,910,000円	3,545,000円	275,589円	5,911円	287,411円	3.55%
820万円	1,920,000円	3,620,000円	290,274円	6,226円	302,726円	3.69%
830万円	1,930,000円	3,695,000円	304,959円	6,541円	318,041円	3.83%
840万円	1,940,000円	3,770,000円	319,644円	6,856円	333,356円	3.97%
850万円	1,950,000円	3,845,000円	334,329円	7,171円	348,671円	4.10%

※扶養2人：基礎控除 + 扶養控除38万×2人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

所得税計算の内訳（扶養なしの場合）

年収（額面）	8,000,000 円
給与所得控除	-1,900,000 円
= 給与所得	6,100,000 円
基礎控除（2026年改正）	-670,000 円
社会保険料控除（概算15%）	-1,200,000 円
= 課税所得	4,230,000 円
所得税（税率表適用）	409,712 円
復興特別所得税（2.1%）	+8,788 円
所得税額合計	427,288 円

年収vs所得税額グラフ

年収800万円の所得税ガイド

年収800万円は給与所得者の上位約15%に位置し、税負担が重くなり始める年収帯です。給与所得控除の上限（195万円、年収850万超）に近づくため、節税対策が特に重要です。

この年収帯でのポイント

所得税率20%が広範に適用されます。年収850万円を超えると給与所得控除が頭打ち（195万円）になるため、この付近から税負担の増加ペースが加速します。iDeCo、NISA、ふるさと納税を組み合わせた総合的な節税・資産形成戦略が求められます。

よくある質問

年収800万円の所得税はいくらですか？

年収800万円（独身・扶養なし）の場合、所得税＋復興特別所得税は年間約427,288円です。実効税率は約5.34%です。

年収850万円を超えると税金がどう変わりますか？

年収850万円を超えると給与所得控除が195万円で頭打ちになります。それ以上の年収増加は全額が給与所得に上乗せされるため、税負担の増加ペースが加速します。

年収800万円で扶養家族がいるとどのくらい税金が減りますか？

扶養親族1人（16歳以上）の場合、所得税は約349,692円に軽減され、独身と比べて約77,596円の減税になります。2人の場合は約272,096円です。

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年収別所得税早見表

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年収800万円の所得税 - 押さえておきたいポイント

年収800万円の所得税は約324,000円（独身・扶養なし）で、所得税率20%が広く適用されます。実効税率は約4.05%で、住民税（約45万円）と合わせると税金だけで年間約77万円の負担です。

この年収帯では、2026年基礎控除引き上げの恩恵がまだ受けられますが、年収850万円を超えると給与所得控除の上限（195万円）に達するため、850万円を境に手取りの伸びが鈍化します。配偶者控除は合計所得900万円以下で満額適用されるため、この年収帯ではまだ活用できます。

所得税を最小化するポイント

ふるさと納税の上限額は約130,000円。年間13万円の寄付で返礼品を最大限活用しましょう
iDeCoで月23,000円拠出すると、所得税だけで年間約55,000〜66,000円の節税効果
住宅ローン控除（年末残高の0.7%）は所得税から大きく控除でき、非常に効果的です
給与所得控除の上限（年収850万円超で195万円固定）に注意。特定支出控除の活用も検討を

免責事項: 本ページの計算結果はあくまで概算・目安であり、実際の金額とは異なる場合があります。社会保険料は年収の約15%として概算計算しています。扶養親族は16歳以上の一般扶養親族を想定しています。住宅ローン控除・医療費控除・iDeCo等の所得控除は含まれていません。個人の事情（各種控除、企業独自の保険組合料率など）により結果は変動します。正確な金額は税務署・税理士等の専門家にご相談ください。税率・控除額は2026年3月時点のデータに基づいています。