年収500万円の所得税はいくら？【2026年税制改正対応】早見表

2026年税制改正対応基礎控除104万円（所得489万以下）給与所得控除74万〜195万社保概算15% 復興特別所得税2.1%込

年収500万円の所得税（扶養なしの場合）

90,358 円/年

月額: 7,529 円 | 実効税率: 1.81% | 最高税率: 5%

年収500万円前後の所得税早見表

年収450万〜550万円・10万円刻み（2026年税制、社保概算15%）

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
450万円	1,340,000円	1,445,000円	70,733円	1,517円	73,767円	1.64%
460万円	1,360,000円	1,510,000円	73,915円	1,585円	77,085円	1.68%
470万円	1,380,000円	1,575,000円	77,097円	1,653円	80,403円	1.71%
480万円	1,400,000円	1,640,000円	80,278円	1,722円	83,722円	1.74%
490万円	1,420,000円	1,705,000円	83,460円	1,790円	87,040円	1.78%
500万円	1,440,000円	1,770,000円	86,642円	1,858円	90,358円	1.81%
510万円	1,460,000円	1,835,000円	89,824円	1,926円	93,676円	1.84%
520万円	1,480,000円	1,900,000円	93,005円	1,995円	96,995円	1.87%
530万円	1,500,000円	1,965,000円	96,921円	2,079円	101,079円	1.91%
540万円	1,520,000円	2,030,000円	103,285円	2,215円	107,715円	1.99%
550万円	1,540,000円	2,095,000円	109,648円	2,352円	114,352円	2.08%

※扶養0人：基礎控除。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
450万円	1,340,000円	1,065,000円	52,132円	1,118円	54,368円	1.21%
460万円	1,360,000円	1,130,000円	55,314円	1,186円	57,686円	1.25%
470万円	1,380,000円	1,195,000円	58,496円	1,254円	61,004円	1.30%
480万円	1,400,000円	1,260,000円	61,677円	1,323円	64,323円	1.34%
490万円	1,420,000円	1,325,000円	64,859円	1,391円	67,641円	1.38%
500万円	1,440,000円	1,390,000円	68,041円	1,459円	70,959円	1.42%
510万円	1,460,000円	1,455,000円	71,223円	1,527円	74,277円	1.46%
520万円	1,480,000円	1,520,000円	74,404円	1,596円	77,596円	1.49%
530万円	1,500,000円	1,585,000円	77,586円	1,664円	80,914円	1.53%
540万円	1,520,000円	1,650,000円	80,768円	1,732円	84,232円	1.56%
550万円	1,540,000円	1,715,000円	83,950円	1,800円	87,550円	1.59%

※扶養1人：基礎控除 + 扶養控除38万×1人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
450万円	1,340,000円	685,000円	33,531円	719円	34,969円	0.78%
460万円	1,360,000円	750,000円	36,713円	787円	38,287円	0.83%
470万円	1,380,000円	815,000円	39,895円	855円	41,605円	0.89%
480万円	1,400,000円	880,000円	43,076円	924円	44,924円	0.94%
490万円	1,420,000円	945,000円	46,258円	992円	48,242円	0.98%
500万円	1,440,000円	1,010,000円	49,440円	1,060円	51,560円	1.03%
510万円	1,460,000円	1,075,000円	52,622円	1,128円	54,878円	1.08%
520万円	1,480,000円	1,140,000円	55,803円	1,197円	58,197円	1.12%
530万円	1,500,000円	1,205,000円	58,985円	1,265円	61,515円	1.16%
540万円	1,520,000円	1,270,000円	62,167円	1,333円	64,833円	1.20%
550万円	1,540,000円	1,335,000円	65,349円	1,401円	68,151円	1.24%

※扶養2人：基礎控除 + 扶養控除38万×2人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

所得税計算の内訳（扶養なしの場合）

年収（額面）	5,000,000 円
給与所得控除	-1,440,000 円
= 給与所得	3,560,000 円
基礎控除（2026年改正）	-1,040,000 円
社会保険料控除（概算15%）	-750,000 円
= 課税所得	1,770,000 円
所得税（税率表適用）	86,642 円
復興特別所得税（2.1%）	+1,858 円
所得税額合計	90,358 円

年収vs所得税額グラフ

年収500万円の所得税ガイド

年収500万円は給与所得者の中央値をやや上回る水準で、30代前半〜中盤の中堅社員に多い年収帯です。所得税率10%の適用範囲が広がり、節税の効果を実感しやすくなります。

この年収帯でのポイント

課税所得の多くに10%の税率が適用されます。iDeCo（年27.6万円）で約2〜3万円、ふるさと納税で実質2,000円の負担で数万円相当の返礼品を受け取れます。住宅ローン控除との併用も多い年収帯です。

よくある質問

年収500万円の所得税はいくらですか？

年収500万円（独身・扶養なし）の場合、所得税＋復興特別所得税は年間約90,358円です。実効税率は約1.81%です。

年収500万円でiDeCoとふるさと納税を併用する効果は？

iDeCo（月23,000円）で年間約2万円の所得税軽減、ふるさと納税で実質2,000円の負担で返礼品を受け取れます。両方を活用することで手取りの最大化が図れます。

年収500万円で扶養2人の場合の所得税は？

扶養親族2人（16歳以上）の場合、扶養控除76万円が適用され、所得税は約51,560円まで軽減されます。独身の場合と比べて約38,798円の差があります。

← 前の年収帯年収400万円次の年収帯 → 年収600万円

年収別所得税早見表

他の年収帯の所得税をチェック

あなたの所得税を詳しく計算する

年齢・家族構成・各種控除を入力して、より正確な所得税額を計算できます。

手取り計算ツールへ →

年収500万円の所得税 - 押さえておきたいポイント

年収500万円の所得税は約95,000円（独身・扶養なし）で、実効税率は約1.90%です。課税所得の多くに所得税率10%が適用される年収帯で、控除を積み上げることで所得税を大幅に減らすことが可能です。

扶養親族の有無で所得税額が大きく変わるのもこの年収帯の特徴です。扶養2人の場合は約56,000円まで軽減され、独身と比べて約39,000円の差があります。節税対策としてはふるさと納税・iDeCo・住宅ローン控除のトリプル活用が効果的です。

所得税を最小化するポイント

ふるさと納税の上限額は約61,000円。所得税からの控除と住民税からの控除で二重のメリット
iDeCoで月23,000円拠出すると、所得税だけで年間約28,000円の節税効果
住宅ローン控除は所得税から直接差し引かれ、引ききれない分は住民税からも控除（上限あり）
年末調整で生命保険料控除・地震保険料控除を忘れずに申告。合計で最大17万円の所得控除

免責事項: 本ページの計算結果はあくまで概算・目安であり、実際の金額とは異なる場合があります。社会保険料は年収の約15%として概算計算しています。扶養親族は16歳以上の一般扶養親族を想定しています。住宅ローン控除・医療費控除・iDeCo等の所得控除は含まれていません。個人の事情（各種控除、企業独自の保険組合料率など）により結果は変動します。正確な金額は税務署・税理士等の専門家にご相談ください。税率・控除額は2026年3月時点のデータに基づいています。