年収1,000万円の所得税はいくら？【2026年税制改正対応】早見表

2026年税制改正対応基礎控除104万円（所得489万以下）給与所得控除74万〜195万社保概算15% 復興特別所得税2.1%込

年収1,000万円の所得税（扶養なしの場合）

774,428 円/年

月額: 64,535 円 | 実効税率: 7.74% | 最高税率: 20%

年収1,000万円前後の所得税早見表

年収950万〜1050万円・10万円刻み（2026年税制、社保概算15%）

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
950万円	1,950,000円	5,505,000円	659,357円	14,143円	687,643円	7.24%
960万円	1,950,000円	5,590,000円	676,000円	14,500円	705,000円	7.34%
970万円	1,950,000円	5,675,000円	692,643円	14,857円	722,357円	7.45%
980万円	1,950,000円	5,760,000円	709,286円	15,214円	739,714円	7.55%
990万円	1,950,000円	5,845,000円	725,929円	15,571円	757,071円	7.65%
1,000万円	1,950,000円	5,930,000円	742,572円	15,928円	774,428円	7.74%
1,010万円	1,950,000円	6,015,000円	759,215円	16,285円	791,785円	7.84%
1,020万円	1,950,000円	6,100,000円	775,858円	16,642円	809,142円	7.93%
1,030万円	1,950,000円	6,185,000円	792,501円	16,999円	826,499円	8.02%
1,040万円	1,950,000円	6,270,000円	809,144円	17,356円	843,856円	8.11%
1,050万円	1,950,000円	6,355,000円	825,787円	17,713円	861,213円	8.20%

※扶養0人：基礎控除。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
950万円	1,950,000円	5,125,000円	584,953円	12,547円	610,047円	6.42%
960万円	1,950,000円	5,210,000円	601,596円	12,904円	627,404円	6.54%
970万円	1,950,000円	5,295,000円	618,239円	13,261円	644,761円	6.65%
980万円	1,950,000円	5,380,000円	634,882円	13,618円	662,118円	6.76%
990万円	1,950,000円	5,465,000円	651,525円	13,975円	679,475円	6.86%
1,000万円	1,950,000円	5,550,000円	668,168円	14,332円	696,832円	6.97%
1,010万円	1,950,000円	5,635,000円	684,811円	14,689円	714,189円	7.07%
1,020万円	1,950,000円	5,720,000円	701,454円	15,046円	731,546円	7.17%
1,030万円	1,950,000円	5,805,000円	718,097円	15,403円	748,903円	7.27%
1,040万円	1,950,000円	5,890,000円	734,740円	15,760円	766,260円	7.37%
1,050万円	1,950,000円	5,975,000円	751,383円	16,117円	783,617円	7.46%

※扶養1人：基礎控除 + 扶養控除38万×1人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

年収	給与所得控除	課税所得	所得税	復興税	合計税額	実効税率
950万円	1,950,000円	4,745,000円	510,549円	10,951円	532,451円	5.60%
960万円	1,950,000円	4,830,000円	527,192円	11,308円	549,808円	5.73%
970万円	1,950,000円	4,915,000円	543,835円	11,665円	567,165円	5.85%
980万円	1,950,000円	5,000,000円	560,478円	12,022円	584,522円	5.96%
990万円	1,950,000円	5,085,000円	577,121円	12,379円	601,879円	6.08%
1,000万円	1,950,000円	5,170,000円	593,764円	12,736円	619,236円	6.19%
1,010万円	1,950,000円	5,255,000円	610,407円	13,093円	636,593円	6.30%
1,020万円	1,950,000円	5,340,000円	627,050円	13,450円	653,950円	6.41%
1,030万円	1,950,000円	5,425,000円	643,693円	13,807円	671,307円	6.52%
1,040万円	1,950,000円	5,510,000円	660,336円	14,164円	688,664円	6.62%
1,050万円	1,950,000円	5,595,000円	676,979円	14,521円	706,021円	6.72%

※扶養2人：基礎控除 + 扶養控除38万×2人。16歳以上の扶養親族を想定。社会保険料は年収×15%で概算。

所得税計算の内訳（扶養なしの場合）

年収（額面）	10,000,000 円
給与所得控除	-1,950,000 円
= 給与所得	8,050,000 円
基礎控除（2026年改正）	-620,000 円
社会保険料控除（概算15%）	-1,500,000 円
= 課税所得	5,930,000 円
所得税（税率表適用）	742,572 円
復興特別所得税（2.1%）	+15,928 円
所得税額合計	774,428 円

年収vs所得税額グラフ

年収1,000万円の所得税ガイド

年収1,000万円は多くの人にとっての目標年収ですが、税負担も重い年収帯です。所得税率23%が広く適用され、各種給付金の所得制限にもかかりやすくなります。

この年収帯でのポイント

給与所得控除は195万円で頭打ちのため、年収増加分がダイレクトに課税所得に反映されます。配偶者控除は合計所得900万円超で段階的に減額されるため注意が必要です。ふるさと納税の上限額は大きくなりますが、「高所得者ほど税金が重い」ことを実感する年収帯です。iDeCo、ふるさと納税、各種保険料控除を確実に活用しましょう。

よくある質問

年収1,000万円の所得税はいくらですか？

年収1,000万円（独身・扶養なし）の場合、所得税＋復興特別所得税は年間約774,428円です。実効税率は約7.74%です。

年収1,000万円で配偶者控除は受けられますか？

年収1,000万円の場合、給与所得は約805万円です。合計所得金額が900万円以下であれば配偶者控除は満額受けられますが、900万円超〜1,000万円以下では段階的に減額されます。

年収1,000万円の手取りは実際いくらですか？

年収1,000万円の手取りは約700〜750万円程度です。所得税約774,428円、住民税約60〜65万円、社会保険料約150万円が差し引かれます。

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年収別所得税早見表

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年収1,000万円の所得税 - 押さえておきたいポイント

年収1,000万円の所得税は約598,000円（独身・扶養なし）で、所得税率23%が広く適用されます。実効税率は約5.98%で、住民税と合わせると年間約120万円の税負担です。

この年収帯では、配偶者控除が合計所得1,000万円超で完全に適用除外となるリスクがあります。また、給与所得控除は195万円で上限に達しており、年収が増えても控除額は増えません。節税対策をフル活用しなければ、大きな機会損失が発生します。

所得税を最小化するポイント

ふるさと納税の上限額は約176,000円。年間約18万円の寄付で実質2,000円の負担です
iDeCoで月23,000円拠出すると、所得税だけで年間約63,000〜76,000円の節税効果
配偶者控除の所得制限（合計所得1,000万円超で適用除外）に該当する可能性があります
法人化やマイクロ法人の設立による税率最適化も検討すべき年収水準です

免責事項: 本ページの計算結果はあくまで概算・目安であり、実際の金額とは異なる場合があります。社会保険料は年収の約15%として概算計算しています。扶養親族は16歳以上の一般扶養親族を想定しています。住宅ローン控除・医療費控除・iDeCo等の所得控除は含まれていません。個人の事情（各種控除、企業独自の保険組合料率など）により結果は変動します。正確な金額は税務署・税理士等の専門家にご相談ください。税率・控除額は2026年3月時点のデータに基づいています。